Comment améliorer le DSO d'une entreprise ?

Pour réduire votre DSO (Délai Moyen de Paiement), vous pouvez mettre en place plusieurs actions : exiger des acomptes à la commande, automatiser les relances clients avant même la date d'échéance, ou externaliser le financement de votre poste client via un contrat d'affacturage pour être payé en 48h.

Pourquoi passer par un courtier pour la gestion financière d'une PME ?

Le courtier agit comme un directeur financier externalisé. Il a une vision globale du marché et sait exactement quelles banques ou compagnies d'assurance sont les plus agressives sur votre secteur d'activité à un instant T. Il vous fait gagner un temps précieux et négocie des conditions (taux, garanties) qu'une PME isolée peut difficilement obtenir.

Qu'est-ce que l'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) ?

L'EBE est un indicateur clé du compte de résultat. Il représente la véritable richesse créée par l'activité opérationnelle de l'entreprise, avant de prendre en compte la politique de financement (les intérêts d'emprunt), les impôts et les amortissements. C'est l'indicateur principal regardé par les banques pour accorder un crédit.

Pilotage d'entreprise : Les 3 indicateurs vitaux pour garantir la survie de votre PME

22 juin
3 min de lecture

La croissance du chiffre d'affaires est souvent l'arbre qui cache la forêt. De nombreuses PME très rentables sur le papier se retrouvent brutalement en cessation de paiements ou paralysées par un sinistre imprévu. Pour un chef d'entreprise, piloter à vue n'est plus une option.

Pour garantir la pérennité et la valorisation de votre société, votre tableau de bord doit intégrer des métriques qui vont bien au-delà du simple compte de résultat. Les courtiers et experts de Clarisse Groupe vous détaillent les trois indicateurs stratégiques (financiers et assurantiels) que tout dirigeant doit auditer régulièrement.

1. Le DSO (Délai Moyen de Paiement des Clients) : Le pouls de votre trésorerie

Le DSO (Days Sales Outstanding) mesure le nombre de jours moyen qu'il faut à votre entreprise pour encaisser le paiement de ses factures après leur émission.

C'est l'indicateur numéro un de la santé de votre Besoin en Fonds de Roulement (BFR).

Le danger : Un DSO qui s'allonge (au-delà de 45 ou 60 jours) signifie que vous jouez le rôle de banquier pour vos clients. Votre trésorerie s'assèche, vous empêchant de payer vos propres charges et freinant vos investissements.
La solution : Si votre DSO est trop élevé, il faut agir sur le poste client. La mise en place d'un contrat d'affacturage permet de ramener mécaniquement ce délai à 48 heures en cédant vos factures, tout en vous protégeant des impayés grâce à l'assurance-crédit intégrée.

2. La Capacité de Remboursement : Le moteur de vos investissements pour le pilotage de votre PME

Votre entreprise doit investir pour rester compétitive (nouvelles machines, rachat de concurrents, digitalisation). Pour cela, vous aurez besoin de recourir à l'emprunt bancaire professionnel.

Les banques ne regardent pas seulement vos bénéfices, elles analysent votre ratio de capacité de remboursement.

Le calcul : Ce ratio se calcule en divisant vos dettes financières nettes par votre EBE (Excédent Brut d'Exploitation) ou votre CAF (Capacité d'Autofinancement).
La stratégie : Un ratio supérieur à 3 ou 4 années d'EBE alertera les banquiers. Pour continuer à vous développer sans dégrader ce ratio, vous devez diversifier vos sources de financement : utiliser le crédit-bail (leasing) pour le matériel (qui passe en charges externes) ou faire entrer Bpifrance en garantie lors de vos opérations de croissance externe (LBO).

3. La Cartographie des Risques : Le bouclier de l'entreprise

C'est l'indicateur le plus souvent négligé par les dirigeants, jusqu'au jour où le sinistre survient. Une entreprise performante est une entreprise dont les risques majeurs ont été identifiés et transférés à un assureur pour piloter votre PME efficacement.

Le test de vulnérabilité : Posez-vous les bonnes questions. Que se passe-t-il si votre système informatique est bloqué par un ransomware demain matin ? (Avez-vous une assurance Cyber avec garantie Perte d'Exploitation ?). Que devient la société si vous, dirigeant, êtes victime d'une invalidité grave ? (Avez-vous souscrit une assurance Homme Clé ?).
L'audit continu : Vos contrats de Responsabilité Civile Professionnelle (RC Pro) et de multirisque doivent être audités tous les deux ans pour s'assurer que les plafonds d'indemnisation correspondent toujours à votre chiffre d'affaires actuel.

4. L'audit global avec Clarisse Groupe

Un chef d'entreprise ne peut pas être à la fois expert-comptable, directeur financier, credit manager et risk manager. C'est ici qu'intervient la valeur ajoutée d'un cabinet de courtage global.

Chez Clarisse Groupe, nous réunissons les expertises en financement (Financetaboite), en assurance d'entreprise (Assuretaboite) et en optimisation de trésorerie (Factortaboite).

Nous réalisons un audit complet de votre structure pour vous fournir une feuille de route claire : baisser vos coûts, sécuriser vos liquidités et protéger votre patrimoine.